深圳金稅四期必修課-企業(yè)財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)管理與賬稅合規(guī)訓(xùn)練營(yíng)

【課程主題】

2020 年，國(guó)家稅務(wù)總局金稅工程四期建設(shè)已正式啟動(dòng)，按照中辦、國(guó)辦《關(guān)于進(jìn)一步深化稅收征管改革的意見》要求，2023 年金稅四期主系統(tǒng)將深入應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)稅務(wù)執(zhí)法、服務(wù)、監(jiān)督與大數(shù)據(jù)智能化應(yīng)用深度融合、高效聯(lián)動(dòng)、全面升級(jí)。與此同時(shí)，要在全國(guó)范圍內(nèi)基本實(shí)現(xiàn)發(fā)票全領(lǐng)域、全環(huán)節(jié)、全要素電子化（全電發(fā)票）。稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)納稅人的稅務(wù)監(jiān)控體系，將實(shí)現(xiàn)從“以票管稅”向“以票管稅+以數(shù)管稅”精準(zhǔn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。

隨著智能稅收征管手段的大規(guī)模普及和運(yùn)用，以及全電發(fā)票試點(diǎn)的逐漸鋪開，稅務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)能夠基于企業(yè)各項(xiàng)涉稅證據(jù)模擬企業(yè)運(yùn)營(yíng)全過程，企業(yè)客觀事實(shí)已經(jīng)逐步在征管系統(tǒng)中變得清晰。企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)只有基于客觀事實(shí)，才能正確進(jìn)行會(huì)計(jì)及稅務(wù)處理。因此，企業(yè)進(jìn)行涉稅處理及風(fēng)險(xiǎn)防范時(shí)，必須構(gòu)建證明其合理商業(yè)目的及合規(guī)稅務(wù)處理的涉稅證據(jù)鏈，從而實(shí)現(xiàn)在稅局系統(tǒng)中的合規(guī)處理，并有理有據(jù)地防范與化解涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

本期訓(xùn)練營(yíng)主要從如何構(gòu)建與完善涉稅證據(jù)鏈，對(duì)企業(yè)全流程業(yè)務(wù)進(jìn)行全面剖析，讓納稅人懂得運(yùn)用證據(jù)鏈規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)，防患于未然，提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理效益。

【課程簡(jiǎn)介】

本課程全面介紹“金四+數(shù)電發(fā)票”數(shù)字化監(jiān)控方法和手段，以企業(yè)財(cái)務(wù)核算為基礎(chǔ)，充分排查企業(yè)財(cái)稅管理方面存在的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)全程涉稅風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)。

【課程收益】

1、熟悉智慧稅務(wù)建設(shè)與金稅四期工程進(jìn)展

2、掌握稅收政策延伸至企業(yè)財(cái)稅合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)差異要點(diǎn)

3、掌握企業(yè)自查方法和涉稅爭(zhēng)議的解決思路

4、學(xué)會(huì)搭建企業(yè)財(cái)稅合規(guī)方法

5、一個(gè)月專業(yè)財(cái)稅咨詢答疑服務(wù)

【課程對(duì)象】

企業(yè)法人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、財(cái)稅專員。

【上課時(shí)長(zhǎng)】

兩天面授課

【師資介紹】

盛睿

深圳航天信息財(cái)稅講師/金稅四期企業(yè)合規(guī)指導(dǎo)專項(xiàng)組組長(zhǎng)

會(huì)計(jì)師 、美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 CMA

謝炬輝

深圳航天信息財(cái)稅講師/金稅四期企業(yè)合規(guī)指導(dǎo)專項(xiàng)組講師

注冊(cè)會(huì)計(jì)師 CPA、稅務(wù)師、實(shí)戰(zhàn)型培訓(xùn)講師

薛偉才

深圳航天信息財(cái)稅講師/金稅四期企業(yè)合規(guī)指導(dǎo)專項(xiàng)組講師

美國(guó)注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師（CMA）、注冊(cè)金融分析師（CFA）、注冊(cè)稅務(wù)師（CTA）、稅務(wù)籌劃師

【課程大綱】

盛睿老師

1.金稅四期帶來哪些變化?

2.哪些企業(yè)會(huì)被重點(diǎn)關(guān)注?又有哪些行為會(huì)被稽查?

3.金稅四期對(duì)財(cái)務(wù)人員的日常工作有哪些影響?

4.企業(yè)該如何應(yīng)對(duì)才能在金四時(shí)代規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn)?

5.稅務(wù)稽查局與稅務(wù)征管局有何區(qū)別?管理權(quán)限有何不同?

二.稅務(wù)稽查方法、流程、風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略

1.大數(shù)據(jù)下稅務(wù)稽查檢查方法及檢查期限

2.什么是雙隨機(jī)?哪些行為會(huì)引起稅務(wù)稽查?

3.稅務(wù)稽查局檢查會(huì)提前告知嗎?需要提前準(zhǔn)備哪些資料?

4.七分政策，三分溝通，如何在稅務(wù)稽查中與稅局做好有效溝通?

三，金稅四期系統(tǒng)監(jiān)管下企業(yè)如何合規(guī)

1.企業(yè)合法合規(guī)已是合法出路

2.企業(yè)該如何應(yīng)對(duì)才能在金四時(shí)代規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn)

3.有效建立稅收風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，識(shí)別和防范稅收風(fēng)險(xiǎn)

謝炬輝老師

1.大數(shù)據(jù)時(shí)代，稅務(wù)如何對(duì)企業(yè)的資金流和現(xiàn)金流進(jìn)行管控？

2.大數(shù)據(jù)時(shí)代，公對(duì)公、公對(duì)私、私人取現(xiàn)是如何被管控的？

3.什么是稅負(fù)率，稅負(fù)率怎么算出來的，稅負(fù)率低會(huì)帶來哪些風(fēng)險(xiǎn)？

4.比一比：各行業(yè)預(yù)警稅負(fù)率（增值稅、企業(yè)所得稅）

5.稅前扣除憑證都有哪些？

6.什么情況下有發(fā)票才能扣除？什么情況下沒有發(fā)票也能扣除？什么情況下有發(fā)票也不能扣除？

7.如何客觀處理正常納稅，稅負(fù)仍然偏低的現(xiàn)象？

8.企業(yè)無償拆解企業(yè)所得稅、增值稅有何風(fēng)險(xiǎn)？

9.股東借款與借款給股東，稅收風(fēng)險(xiǎn)有何不同？

1.“以票管稅”與“以數(shù)治稅”對(duì)企業(yè)又有何不同的影響？

2.數(shù)字智能聯(lián)合稅控分析的應(yīng)用與表現(xiàn)

3.預(yù)警：個(gè)稅工資薪金與企業(yè)所得稅工資薪金比對(duì)異常

4.預(yù)警：代開的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票與企業(yè)申報(bào)的個(gè)人所得稅比對(duì)異常

5.預(yù)警：管理費(fèi)用中“其他費(fèi)用”占期間費(fèi)用的比例

6.預(yù)警：其他基業(yè)外支出比例異常

7.預(yù)警：企業(yè)所得稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)

8.預(yù)警：增值稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)

薛偉才老師

1.合同主體的確定和財(cái)稅管控

2.合同中的三流不一的管控

3.合同傭金與返利中的納稅管控

4.合同標(biāo)的貨物的納稅管控

5.合同價(jià)款條款的納稅管控

6.合同中包稅條款和發(fā)票的納稅管控

7.違約金與訴訟時(shí)效的納稅管控

8.財(cái)務(wù)人員必要關(guān)注的合同風(fēng)險(xiǎn)及事